En 2023, le rendement moyen des fonds euro grimpe à 2,5%, un chiffre supérieur aux années précédentes. Cependant, si votre contrat ne suit pas cette tendance, ne vous empressez pas de prendre une décision !
Le rendement net attendu des fonds euros pour l'année en cours est de 1,75% après prise en compte de la flat tax de 30%. Un résultat qui peut apparaître moins attrayant comparé à celui du livret A, fixé à 3% net depuis le 1er février 2023. Si, de plus, votre fonds d'assurance-vie offre une performance inférieure à la moyenne, il est légitime de s'interroger sur sa pertinence. Avant de vous lancer dans une clôture, prenez le temps d'analyser les forces et faiblesses de votre contrat selon vos besoins et votre situation personnelle.
Évaluer votre contrat au-delà du seul rendement de 2023
"Ne basez pas votre analyse uniquement sur les performances d’une seule année," préconise Florence Brau Billod, conseillère en gestion de patrimoine à Marseille. Comparez votre fonds à d'autres sur une période de 3 ans minimum. Certains anciens contrats peuvent afficher une performance moins bonne en 2023 mais avoir brillé par le passé. D’autres critères doivent également être examinés pour évaluer la qualité de votre contrat. L’accès à des supports d’investissement variés, comme les fonds actions ou obligataires, constitue un critère essentiel. Pensez aussi à la simplicité et à la praticité de votre placement, ainsi qu’à la relation avec votre conseiller. Identifiez alors vos priorités.
Une clôture anticipée : une option à envisager
Si votre fonds euro montre des signes de faiblesse en 2023, et que cette déception s'inscrit dans une tendance sur plusieurs années, envisagez de le clôturer, même avant 8 ans. En cas de rendement faible et de frais élevés, cette option mérite réflexion. "Vous n’aurez que peu de plus-values imposables" souligne Florence Brau Billod, ajoutant que l’impôt peut être facilement récupéré en basculant vers un nouveau contrat, en particulier si votre horizon d’investissement est de plus de 8 ans.
> Exemple : Si vous avez investi 10 000€ et que votre contrat a pris de la valeur pour atteindre 10 612€ en trois ans, seule la plus-value de 612€ sera soumise à l’impôt de 12.8%, plus 17.2% de prélèvements sociaux, ce qui s’élève à 78€. C'est une fraction minime du contrat, alors qu'en optant pour une nouvelle assurance-vie plus performante, un gain annuel de 1% pourrait être envisageable.
Quand vaut-il mieux conserver son contrat ?
Considérations pour les plus de 70 ans
Si vous avez plus de 70 ans et que la transmission de votre patrimoine est cruciale, sachez que vos bénéficiaires peuvent recevoir 152 500€ sans droits de succession pour les versements effectués avant 70 ans. Pour ceux réalisés après, l'abattement est de 30 500€ sur les intérêts. Même avec des rendements limités, il peut être plus judicieux de garder votre assurance-vie pour assurer une transmission optimale, tirant parti des abattements.
Forte plus-value et contrainte des 8 ans
Si votre contrat affiche déjà au moins 50% de gain, le coût fiscal d'une clôture pourrait être significatif. Attendre que le contrat atteigne 8 ans permettrait de faire des rachats partiels tout en bénéficiant d'un abattement sur les intérêts de 4 600€ (9 200€ pour un couple).
